פנסיה לעצמאי
חשוב לדעת כי פנסיית החובה לעצמאים כבר נכנסה לתוקף. עצמאי- שים לב! המדינה מחזירה לך כסף על הפקדה לקרן פנסיה וקרן השתלמות. לא שווה לך לנצל את זה?
המאפיין הקושר בין רוב המוחלט של העצמאיים הוא שזמנם ומרצם מושקע אך ורק בעסקיהם.
אל תשים את עצמך בסוף הרשימה, דאג לעתידך ולעתיד משפחתך עוד היום !
מה תתן לך קרן הפנסיה/ביטוח מנהלים ?
הפקדה לפנסיה לעצמאי תבטיח שבהגיעו לגיל פרישה, כיום גיל 67, יקבל קצבה שגובהה יקבע בהתאם לחסכון שצבר.
את החיסכון מחלקים במספר המופיע בטבלאות האקטואריה שונות וכך תיקבע גובה הקצבה.
דוגמא: עצמאי שצבר כ 1,000,000 ₪ בחיסכון הפנסיוני העצמאי שלו , יזכה לקצבה חודשית של 5000 ₪ לערך לכל ימי חייו.(תלוי באיזה אפיק השקעה בחר)
כיסויים ביטוחיים חשובים
מעבר לחיסכון לגיל פרישה , מעניקה ההפרשה לפנסיה לעצמאי שני כיסויים ביטוחיים חשובים ביותר:
· במקרה של אובדן כושר עבודה יקבל העמית בקרן הפנסיה פנסיית נכות. (עד לתקרה של 75% מהשכר המבוטח).
· אם בחר בביטוח מנהלים .ביטח לאובדן כושר עבודה מקצועי (ניתן לשלב)
· במקרה של פטירה תשולם פנסיית שארים לבן /בת הזוג ולילדים עד הגיעם לגיל 21.
· אם בחר בביטוח מנהלים ניתן לקנות ביטוח חיים שיתן סכום חד פעמי גבוה למוטבים
ככלל צריך לדון בכל מקרה לגופו וניתן לשלב בין המסלולים
הטבות מס בפנסיה לעצמאי
לחוסך העצמאי קיים החופש להחליט איזה סכום ברצונו להפריש לטובת החיסכון הפנסיוני.
· הפקדה עד 11% מההכנסה תזכה בניכוי (הקטנת ההכנסה החייבת במס), על פי המס השולי של העצמאי.
· הפקדה עד 5% מההכנסה תזכה בזיכוי (החזר מס) של 35% לתכנית הפנסיה.
ניכוי, משמעותו הקטנת ההכנסה החייבת במס. הטבה זאת מקטינה את ההכנסה החייבת במס ואיתה את מס ההכנסה (וביטוח לאומי) אותו תשלם.
שווי ההטבה תלוי במדרגת המס בה הנך נמצא.
זיכוי, משמעותו הקטנת מס הכנסה אותו תשלם. התשלום למס הכנסה פוחת ב- 35% מהסכום אותו הפקדת לפנסיה .
חשוב לציין שגם התשלומים לביטוח חיים וגם לביטוח לאובדן כושר עבודה מוכרים כהוצאה
לדוגמא:
עצמאי שיפקיד את הההפקדה המקסימלית השנתית
בסך 33,408 יקבל הטבת מס בשווי של 10,774 שקלים !
בדוגמא הנ"ל, 32% מההפקדה התקבלה חזרה כהטבת מס!
קרן השתלמות
הטבת המס לעצמאי בקרן השתלמות בשנת 2016
רק עצמאי יכל להפקיד לקרן השתלמות ולקבל הטבות מס. עצמאי יכל להפקיד בשנת 2016 לקרן השתלמות עד לתקרה של 18,270 שקלים וליהנות מפטור ממס רווחי הון במועד המשיכה.
עצמאי שרוצה לקבל הטבת מס על ההפקדה לקרן השתלמות יכל להפקיד עד ל- 7% מהכנסה שלו. אך לא מעבר לתקרת הכנסה של 261,000 שקלים.
על הפקדה של 7% תקבל הטבת מס רק על 4.5% שיופקדו לקרן ההשתלמות. על ה 2.5% הנותרים לא תקבל הטבת מס.
דוגמא:
עצמאי בעל הכנסה שנתית של 200,000 שקלים. (לחישוב הכנסות נוספות)
| הכנסה שנתית | תקרת הפקדה | הפקדה | שווי הטבת המס |
| 200,000 שקלים | 7% | 14,000 שקלים | 2,790 שקלים |
על ההפקדה לקרן ההשתלמות תקבל הטבת מס בשווי של 2,790 שקלים !
חשוב לזכור ! למרות שהכנסה שלך היא 200,000 שקלים, ניתן להפקיד לקרן ההשתלמות עד לגובה התקרה המוטבת,18,240 שקלים, וליהנות מפטור ממס רווחי הון במועד המשיכה.
